Как в 1С 8.3 отразить дебиторскую задолженность при переходе с УСН на ОСНО?

Comments

• Добрый день! Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
• Цитата: Сейчас в программе 1С 8.3 Бухгалтерия  на дату 31.12.2017 сделала ввод остатков по БУ и НУ учету.

  До этого вы учет в этой программе не вели?
  Вы пользовались Помощником ввода остатков? 
  Если вы используете ПБУ 18/02, то сформируйте ОСВ с показателями БУ НУ ПР и ВР. Посмотрите Постоянные разницы правильно сформировались?
  

  Цитата: Бухгалтерской справкой на дату 01.01.2018 дебиторскую задолженность, которая  образовалась при УСН завела на 91.01 "Прочие доходы".

  Выложите скрин Этой операции. По БУ у вас точно суммы нет?
• Цитата: До этого вы учет в этой программе не вели?

  Добрый день. Нет, не вели учет.
  
  

  Цитата: Вы пользовались Помощником ввода остатков?

  Остатки вводила на 31.12.2017 с помощью Помощника.
  
  

  Цитата: Если вы используете ПБУ 18/02, то сформируйте ОСВ с показателями БУ НУ ПР и ВР. Посмотрите Постоянные разницы правильно сформировались?

  Нет, ПБУ 18/02 не используем.
  
  Kamushek, я выложила скрин бухгалтерской справки и оборотно-сальдовой ведомости.
• Цитата: я выложила скрин бухгалтерской справки

  Это печатная форма, а не скрин.
• Kamushek, добрый день. Да поняла, вот скрин
  
  Добрый день всем участникам форума.
  
  

  Цитата: Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации.

  1С:Предприятие8.3(8.3.13.1690)
  Конфигурация: Бухгалтерия предприятия 3.0(3.0.67.74)
• Товары (работы, услуги) были отгружены на УСН, а оплата за них до перехода на ОСН не поступила - это ваша дебиторская задолженность?
  Это 62.01?
  

  Цитата: По БУ у вас точно суммы нет?

  Почему у вас по БУ установлена СУММА? Вы делаете эту операцию Только в налоговом учете.
• Цитата: Почему у вас по БУ установлена СУММА? Вы делаете эту операцию Только в налоговом учете.

  Kamushek, я правильно поняла, что при вводе остатков эту дебиторскую задолженность отразить только по НУ учету, таже не смотря на то,что база новая и учет в ней не вели?
  
  

  Цитата: Товары (работы, услуги) были отгружены на УСН, а оплата за них до перехода на ОСН не поступила - это ваша дебиторская задолженность?Это 62.01?

  Да. Когда вводила остатки отразила эту сумму в НУ и БУ по Дт 62.01.
• Цитата: таже не смотря на то,что база новая и учет в ней не вели?

  Остатки вы вводите на 31.12.2017, а операцию делаете 2018 годом...
  Вы не понимаете сути этой операции?
  При УСН учет ведется кассовым методом, в при ОСНО методом начисления.
  При кассовом методе - Доход - это когда деньги в кассе.
  При методе начисления - Доход - когда есть реализация.
  При переходе с УСН на ОСНО получается 
  

  Цитата: товары (работы, услуги) были отгружены на УСН, а оплата за них до перехода на ОСН не поступила

  Для УСН нет денег- нет Дохода - в 2017 нет Дохода. Для ОСНО доход уже был в 2017 году, так как была реализация.
  Чтобы это правильно отразить вы 01.01.2018 отражаете в ОСНО - доход, конечно же только в Налоговом учете.

  Цитата: Нет, ПБУ 18/02 не используем.

  Терпения вам, с таким числом разниц и без ПБУ 18\02 только терпения пожелать и записывайте их где-то в файлик.
  

  Цитата: Когда вводила остатки отразила эту сумму в НУ и БУ по Дт 62.01.

  Это правильно.
• Цитата: Остатки вы вводите на 31.12.2017, а операцию делаете 2018 годом

  Kamushek, спасибо  большое Вам за разъяснения. 
  Что я сделала не так, раз висит сальдо по Сч 000 в БУ учете?
  
  

  Цитата: Вы не понимаете сути этой операции?

  эта дебиторская задолженность попадет во внереализационный доход в декларации по налогу на прибыль.
• Цитата: Что я сделала не так, раз висит сальдо по Сч 000 в БУ учете?

  В БУ суммы НЕТ. НОЛЬ.
  

  Цитата: Почему у вас по БУ установлена СУММА? Вы делаете эту операцию Только в налоговом учете.
• Цитата: В БУ суммы НЕТ. НОЛЬ.

  В бухгалтерской справке, вводила эту сумму только по НУ учету
  В остатках , вводила эту сумму  по БУ и НУ учету.
  В итоге в оборотно-сальдовой ведомости  по счету 00 по БУ висит эта сумма.
  Пожалуйста, разъясните что я делаю не так
• Вы скрин свой выложили?
  

  Цитата: 1С:Предприятие8.3(8.3.13.1690)Конфигурация: Бухгалтерия предприятия 3.0(3.0.67.74)

  Или это не ваше? Почему у вас в поле сумма есть цифры - Поле сумма - это бухгалтерский учет. Поставьте Ноль - в выделенных квадратиках.
• Kamushek, огромное вам спасибо за помощь, я впервые столкнулось с переходом с систему на систему. Благодаря Вам все получилось.