Составление баланса, если выручка филиала учитывается на счете 79

Здравствуйте. Подскажите пожалуйста. У нас есть филиал на выделенном балансе, они ежемесячно перечисляли выручку нам (головной ор-ции) и я относила ее на сч.79,02 т.е. теперь эта сумма у меня висит по Кт, а у них по Дт., сейчас я формирую консолидированный баланс и за счет этого мой Кт и их Дт закрывается, но вопрос вот в чем, если мы выручку относили на 79 счет, то в балансе она не выходит, это правильно???
И я много читала и советовалась и естественно у всех мнение свое, когда я формирую баланс мой филиал который на выделенном балансе должен входить в мой, потому что я всегда думала, что его остатки должны формироваться только в финансовом результате... верно ли я все делаю???
И как быть с выручкой...? Подскажите пожалуйста, уже просто с ума схожу...